O prazo para entrega da Declaração do Imposto de Renda Pessoa Física 2025 (ano-base 2024) já começou, e milhões de contribuintes em todo o Brasil precisam se organizar para enviar corretamente suas informações à Receita Federal.
A cada ano, a declaração do IR passa por ajustes: seja nas faixas de isenção, nas obrigações acessórias ou na exigência de novos dados. Por isso, é fundamental entender quem está obrigado a declarar, o que mudou em 2025, quais documentos são necessários e como evitar erros que possam levar à malha fina.
Neste artigo, reunimos tudo o que você precisa saber para fazer sua declaração com segurança e sem dor de cabeça.
Quem Está Obrigado a Declarar o IR em 2025?
Deve apresentar a declaração de Imposto de Renda 2025 quem, em 2024, se enquadrou em pelo menos uma das seguintes situações:
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Recebeu rendimentos tributáveis superiores a R$ 30.639,90 (como salários, aposentadoria, pró-labore, honorários, aluguéis, etc.);
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Teve rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados exclusivamente na fonte superiores a R$ 200 mil (como lucros e dividendos, FGTS, indenizações);
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Obteve ganho de capital com a venda de bens ou direitos;
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Realizou operações na bolsa de valores, mercadorias, futuros ou similares;
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Era proprietário de bens ou direitos com valor total superior a R$ 800 mil até 31/12/2024;
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Obteve receita bruta com atividade rural superior a R$ 153.199,50;
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Optou pela isenção do IR sobre o ganho de capital na venda de imóvel residencial para compra de outro imóvel no prazo de 180 dias.
Novidades na Declaração do IR 2025
A Receita Federal anunciou algumas atualizações para a declaração de 2025:
1. Atualização da faixa de isenção
Pessoas com renda mensal de até R$ 2.112,00 continuam isentas. A tabela do IR segue corrigida parcialmente, o que exige atenção para quem teve variações de rendimento ao longo do ano.
2. Novo limite de bens e direitos obrigatórios
Agora, a obrigatoriedade de declarar patrimônio começa a partir de R$ 800 mil em bens, não mais R$ 300 mil como nos anos anteriores.
3. Inclusão de ativos digitais e criptoativos com mais detalhes
A Receita passou a exigir informações mais específicas sobre investimentos em criptomoedas, como exchanges utilizadas, quantidade de ativos e custodiante.
4. Mais cruzamento de dados com plataformas digitais
Plataformas como Hotmart, PicPay, PagSeguro, bancos digitais e corretoras estão enviando dados em tempo real. Rendimentos omitidos podem ser detectados com facilidade.
Passo a Passo Para Se Preparar Para o IR 2025
1. Reúna Todos os Documentos Necessários
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Informes de rendimentos (empregador, bancos, corretoras, INSS, etc.)
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Notas fiscais e recibos emitidos (autônomos e profissionais liberais)
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Informações de imóveis, veículos e outros bens
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Despesas dedutíveis (saúde, educação, previdência privada, pensão judicial)
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Documentos de dependentes, doações, e comprovantes de dívidas ou financiamentos
2. Escolha o Modelo de Declaração
Você pode optar entre:
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Modelo simplificado: desconto-padrão de 20% sobre os rendimentos tributáveis (limitado a R$ 16.754,34).
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Modelo completo: utilizado por quem possui muitas despesas dedutíveis (médicas, escolares, previdência privada, etc.).
Um contador pode ajudar a simular os dois modelos e escolher o mais vantajoso.
3. Use a Declaração Pré-Preenchida (se possível)
Contribuintes com conta Gov.br nível prata ou ouro podem usar a declaração pré-preenchida, que já traz automaticamente diversos dados informados por fontes pagadoras e instituições financeiras.
É importante revisar todas as informações antes de enviar.
4. Revise com Atenção
Erros comuns que devem ser evitados:
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Omissão de rendimentos
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Informações de dependentes inconsistentes
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Valores incorretos em despesas dedutíveis
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Não declarar bens ou movimentações relevantes
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Declarar CPF de dependente incorretamente
Consequências de Declarar Fora do Prazo ou com Erros
A multa por atraso é de no mínimo R$ 165,74 e pode chegar a 20% do imposto devido. Já o envio com erros ou omissões pode gerar intimação da Receita e retenção na malha fina.
Evite esses problemas se organizando com antecedência e contando com apoio contábil qualificado.
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